时辰：2023-07-07 09:21:06
序论：速颁发网连系其深挚的文秘履历，出格为您挑选了11篇理财投资筹算范文。若是您须要更多首创材料，接待随时与咱们的客服教员接洽，但愿您能从中罗致灵感和常识！
那末，若何阐扬保险的“守门员”功效？保险筹算应按照每小我的春秋、收入、身材状态等设定。就工薪阶级而言，每一年的保险收入以不跨越年收入的20%为限，重点存眷不测危险险、重疾险、养老险等保证型险种；若是还缺少钱，可得当采办分成险、全能险及投连险，在享有保证的底子上统筹投资。
一、采办保险起首斟酌保证
今朝，与其余理财体例比拟，保险的接管程度较低。“咱们给客户的理财筹算书里通俗都有保险内容，但这一局部常常会被客户剔除。”这一方面与保险收益率较低有关；别的一方面，就传统看法而言，中国人隐讳提到“疾病”、“身死”等字眼，以是对保险有些排挤。
就这一景象来看，保险与其余理财产物各无益益，比方基金夸大收益，黄金、银行理财偏重妥当，而保险则重在保证，应充实阐扬它们各自的利益，互补搭配，方能构成一份完整、迷信的理财筹算。“有的人一味地寻求收益，把统统的钱放在股票、基金上，股市一旦走弱，就可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许面临巨额吃亏的危险；即便高收益得以完成，但不保险保证，一旦赶上不测、疾病等，也没法坐享收益。”
专家也指出，采办保险，保证是首要寻求；投资收益只是个别险种的附加功效，不该当成为采办保险的动身点。对工薪阶级而言，由于保险收入无限，应重点存眷不测危险险、疾病医疗险、重疾险、养老险等底子险种，以应答不测、疾病、养老等每小我都可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许面临的危险。
二、保证之余方可统筹投资
保险收入的公道规模是年收入的20%，若是在修建底子保证后还缺少钱，可斟酌分成险、全能险、投连险等险种，除享用保证功效，还可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许统筹投资，抵抗通货收缩。
关头词 小我理财 理财产物 理财机构 投资
日前，连系国国际劳工构造大略地计较了环球72个国度（地域）月均匀人为。中国员工小我的月均匀人为为656美圆（约合国民币4134.4元），位列72个查询拜访国度（地域）中的倒数第16，我国工薪收入程度增添迟缓，而物价下跌速率愈来愈快，我国行将进入负利时期。若安在负利时期为财产保值增值成为人们日趋存眷的题目。但不管是小我理财或是机构理财都触及一个关头性题目—投资筹算。
一、 小我财产及小我理财停业概述
（一）小我理财停业的发生与生长
就内容看，小我理财既包含拜托银行不时调剂存款、股票、基金、债券等投资组合，以取得对劲的投资收益；也包含对将来（退休后）糊口的妥帖支配，保证糊口道德不降落。
（二）小我财产及其布局
小我财产，是指由小我具有或节制的能用货泉计量的经济形状。初期的小我财产只需什物质产，跟着商品经济的生长与各类金融机构的构成与生长，小我财产中又增添了金融资产的局部。
（三）金融市场的构成和生长
2006年是一个首要的分界限，自2006年起，我国金融市场闪现基金产物，其余各项金融东西也大批生长，小我理财停业也慢慢繁华。
1.债券市场。我国当局类债券所占比重较大。2006年，债券种类中，国债和央行单据占债券市场的67.48%，政策性金融债占比为25.15%，贸易银行债、企业债和企业短时辰融资债等企业类债券只占到7%摆布。
2.股票市场。2005年5月，股权分置鼎新使命终究周全插手。停止到2011年，因当局政策性调控我国经济回稳，股市也慢慢苏醒。
3.保险市场。近几年固然保费的增添速率放缓，但依然高于国际出产总值的增添速率。
4.期货市场。对我国来讲，引入股指期货可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许起到套期保值、价钱发明和供应勾当性等感化，并且国度已做了多年的筹办，以是待机遇成熟时便会推出。
5.基金市场。停止2006年12月31日，我国共有321支证券投资基金正式运作，资产净值算计8564.6亿元，份额规模算计6220.35亿份。
（四）美国、澳大利亚小我财产布局及其变更
1980年以来，美国的小我资产布局闪现出低储备与低危险的特色。美国小我金融资产中寿险、养老金与基金所占比重较着回升，存款较着降落。2009年，澳大利亚小我所得收入中源于其投资所得的局部愈来愈大。澳大利亚家庭资产中牢固资产所占的比例远弘远于金融资产，小我财产首要依靠于房地产市场的不变。
二、我国小我理财与投资筹算
（一）小我理财近况
2010年底，我国金融机构国民币各项存款余额高达30.33万亿元，比前一年增速为16.72%，远远跨越国际出产总值10.4%的增速。高储备的近况直观反应了今后我国住民小我仍以储备为理财的首要体例，可是储备的低利率使之没法为小我带来较高收益。小我已不知足于单一储备的理财近况。可是，小我的特色使其无力停止大额的房产等实业投资，对股票、债券等金融东西不熟习、投资专业常识绝对缺少也将他们挡在证券投资的大门之外。
（二）小我投资准绳
1.勾当性准绳。勾当性指资产的变现才能。债券、按期存款的变现才能很强，利钱丧失较小；股票的变现因股价频仍动摇而不好肯定变现的丧失，但通俗变现丧失较大；其余理财东西也具有必然的变现丧失。
2.宁静性准绳。起首，要分离化投资，也便是平常平凡所说的“不要把鸡蛋放在同一个篮子里”。其次，要操纵“闲钱”投资。第三，决不能把本金吃亏。停止各项投资必然要起首斟酌危险，其次才是收益。
3.收益性准绳。证券投资的终究方针仍是为了取得收益。是以将资金拜托于比拟靠得住的富有投资履历的专业理财机构停止投资，或采办受害凭据，或投资配合基金，让出局部收益便能转移投资危险。
4.合法性准绳。统统证券投资勾当都要遵照国度拟定的法令律例，毫不能为一己私利处置非法投契投资勾当。
三、我国小我理财情况现实阐发
（一）根基情况阐发
我国住民小我绝大大都收入源自人为收入，而美国却更多的源自投资收入。我国小我理财更多借助于贸易银行小我理财部停止理财（采办贸易银行理财产物等）。
（二）我国小我理财阐发
假定小我人为收入全数用来理财，别离用于银行储备、采办通俗股、债券、证券投资基金、房地产投资、交纳养老保险基金和其余金融投资（准期货）等。此中储备存款危险性最小，是最宁静的一项投资，也是我国住民小我绝对激进的投资气概的表现。股票危险太大，小我投资股票的比例较小。
（三）我国小我资产欠债操持
在我国小我资产欠债操持中，咱们参考的方针首要有资产的勾当性、资产欠债率、欠债布局等。
在小我财政中，通俗的欠债名目首要由诺言卡存款、衡宇存款、汽车存款或其余花费存款几个局部构成。经由进程对小我欠债情况及每种欠债利钱率的阐发，就可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许对自身的欠债布局做出阐发，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许响应调剂自身的还款筹算和理财筹算，从而削减利钱收入，到达理财方针——节流。
（四）我国小我资产危险节制
一是经由进程采办保险来抵抗人身财产危险。二是正视危险收益平衡的顾全型资产。三是防止因频仍换手构成的决议筹算危险。一旦咱们充实领会并作出感性决议筹算今后，就不要遭到四周其余事物的搅扰而等闲转变做出的决议筹算。
四、论断
按照我国小我财产近况及投资挑选，投资需谨严，每一个小我要找到合适自身的投资气概，并且要公道筹算理财投资组合，重视分离危险同时取得最大的收益，从而最优化咱们的糊口道德，取得最高的糊口幸运指数。
跟着公共对理财的越发正视和对理财体例、体例懂得的加深，投资理财已胜利地掀起了现今社会中的理财高潮。住民小我应若何停止投资理财筹算在现今社会中具有很是首要的切磋代价。
一、住民小我投资理财近况
物质糊口丰硕今后，人们的视野起头转向可支配资产增添的题目上，投资理财的理念与体例走进人们的视野，影响着人们的糊口。
（一）住民对投资理财的须要增进了经济的疾速生长。住民手中可支配资产不时增添，住民发生了若何支配可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许在坚持自身经济位置的同时增添经济收入，住民把残剩资金投入到畅通傍边，增进了经济扶植和社会各行各业的生长。
（二）投资理财中，并不是每笔投资都能到达预期的功效，苏醒的脑筋和感性的认知是很是首要的。可是，在现实的投资理财的规模中，投资理财看法和步履闪现误差，并不是每位住民都可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许掩护好自身的经济收益和相干权利。这个题目急需处置，使社会经济答复安稳生长。
（三）住民投资理财看法不到达感性化状态。局部住民此刻依然存在将投资理财与银行储备相混合的状态，只是对投资理财有了根基的熟习，晓得一些投资理财的惯例，并不对投资理财构成体系的、周全的熟习，对理财的看法也不全体的深切领会。
二、对住民小我投资理财的看法
（一）充实领会投资理财的寄义和情势。投资理财是指投资者经由进程公道支配资金，操纵注入储备、银行理财产物、债券、基金、股票、期货、黄金等等投资理财东西对小我、家庭和企奇迹单位资产停止操持和分派，到达保值增值的方针，从而加速资产的增添。投资理财的情势挑选取决于对投资理财东西的挑选。以是住民在详细的投资步履实行之前，要充实领会投资理财的常识，进而挑选危险小的投资东西，防止危险，削减丧失，完成资金的有用增值。
（二）构成公道的投资理财筹算，谢绝自觉投资。住民要经由进程正轨渠道领会投资理财的寄义和情势，构成精确的投资理财理念以指点投资步履。在构成精确的理念后，投资中要确保自身的资金宁静，这也是住民小我停止投资理财要服膺的首要信息。在确保自身宁静的底子上，完成投资的增值。并且住民小我要肯定投资理财的勾当性，即变现性，住民的小我理财与其余方面的投资步履差别，要保证自身须要资金时，这笔钱可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许变现。领会了投资理财的常识体系，住民可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许按照自身的情况，挑选单一投资东西或是组合投资，按照危险的巨细差别，拟定投资理财筹算，尽可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许防止自觉投资和资金的丧失。
（三）停止感性化的小我投资理财步履。在投资理财的全体进程中，要坚持苏醒的脑筋，在感性的投资理财看法的支配下，沉着地挑选投资理财东西和停止投资理财的各类操纵，在投资收益或是得胜时，都不能自觉标跟进或是插手，要阐发情况，清算数据，总结履历。才能真正地以精确地路子和体例完成小我资金的增值，堆集人生的财产。
（四）成立健全自身的金融档案。现今的社会是多样化、信息化的社会，在现实天下和搜集合，充溢的信息量很是的庞杂。在金融规模，跟着小我的金融勾当的增添，大脑难以处置纷纷庞杂的数据，要坚持苏醒的脑筋停止决议筹算，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许成立金融档案，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许较着地处置这个题目，束缚大脑的使命量。
（五）加强投资理财行业的规范化。现行的投资理财讲授宣扬勾当大多夸大了对理财产物的先容，为客户所拟定的投资理财筹算缺少感性的思虑，不充实地阐发投资理财东西的危险，霸王条目过量，致使住民对投资理财的曲解，严峻者构成住民投资理财的庞杂财产丧失，致使住民与投资理财公司的磨擦。加强投资理财行业的规范化燃眉之急。相干局部要拟定详细的办法，充实阐扬自身的监视、操持的感化，指点投资理财行业向迷信化、规范化标的方针生长。接纳响应办法，加大理财公司停业的通明度，规范理财公司的使命体例、体例，峻厉理财勾傍边的宣扬讲授内容，要对投资理财的寄义和全体常识停止体系的、周全的讲授，不能因投资效力高就接纳夸大宣的体例，对危险大的投资东西避而不谈，构成投资理财稳赚不赔的子虚景象，误导住民小我的投资理财看法和步履。要严令大白理财公司对投资进程中两边义务，对用户停止详尽的讲授，不能成心轻忽理财公司的义务细则。从详细的投资东西和住民的投资理财迷惑动身，拟定响应办法，使理财勾当及停业加倍通明化，削减自觉投资的景象和经济胶葛，从底子处置百姓投资理财勾当的后顾之忧。我国的投资理财行业起步晚，生长慢，闪现的题目多，与此相干的法令、律例还存在必然程度的空缺。在当局的监视、操持之下，急需肯定理财投资行业的生长规范规范，鉴戒国际上的羁系运营体系，按部就班地成立健全我国的投资理财的运营机制和行业生长与履行规范。
结语
总而言之，要处置社会此刻的住民投资理财中闪现的题目，就要赞助住民充实领会投资理财的寄义和情势，构成公道的投资理财筹算，谢绝自觉投资，在感性化的投资理财看法的指点下，停止小我投资理财步履，按照自身情况成立健全自身的金融档案。充实阐扬当局的监视、操持感化，加强投资理财行业的规范化、规范化与古代化，完成投资理财行业的安康不变生长。
参考文献：
[1]周荔，曾为群.我国住民财产性收入：存在题目及增添计谋[J].南华大学学报（社会迷信版），2008（01）
[2]张云，李秀珍.理财筹谋：投资筹算身分与现实运作[J].金融操持与研讨，2006（05）
[3]叶蓓.小我理财停业：近况、题目与生长倡议[J].特区经济，2005（03）
[4]曾庆山.我国贸易银行小我理财停业生长探析[J].武汉金融高档专迷信校学报，2002（06）
1住民投资理财情况查询拜访
1.1调研筹算实行： 本次调研接纳陌头拦问的情势，在青岛市的环翠区、经济手艺开辟区和高新手艺开辟区，针对年满18周岁的常住住民停止了查询拜访。按照拟定的抽样筹算，咱们发出了160份问卷，现实发出有用问卷149份，有用率为93.125%。从调研功效看，数据散布根基合适正态散布。是以，本次调研功效具有精确、靠得住的特色。
1.2背景材料阐发： 在149个有用样本中被查询拜访者的春秋散布为：18—30岁的约占42.5%，30—55岁的约占52.7%，55岁以上的约占4.8%。全数样本中涵盖了青年、中年、老年等差别春秋段的人群。他们的均匀月收入大多都在500元以上，此中月收入在501—1000元之间的有10.1%，收入在1001—1500元之间的有23.0%，收入在1501—2000元之间的有20.3%，收入在2001—3000元之间的有20.3%，收入在3000元以上的有21.6%。这些被访者首要是工薪阶级，此中工人最多，占27.2%，其次是个别工贸易者占21.8%、企业操持职员占15.0%、教员占3.4%、国度公事员占4.1%、体裁使命者占1.4%、办奇迹职员占8.8%，别的另有18.4%的其余从业职员。样本的背景材料根基反应了青岛市住民的现实情况。2青岛市住民投资理财情况查询拜访功效
2.1查询拜访者每一个月的牢固收入和收入情况。 家庭月收入：经由进程对149个有用样本停止阐发，咱们发明这些受访者的每一个月根基收入大多都在500元以上，此中月收入在3000元以上的占本次查询拜访的21.6%，月收入在1001—1500元，1501—2000元，2001—3000元的也别离占到23.0%、20.3%、23.0%，只需2.0%的住民家庭月收入在500元以下。
家庭月收入：经由进程查询拜访咱们可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许看出，青岛市住民家庭花费程度绝对较低。有42.2%的家庭月收入在501—1000元，在1001—1500元的家庭比例占到本次查询拜访的25.2%，有10.2%的家庭月收入到达2000元以上，同时唯一9.5%的家庭的月花费收入在500元以下。
2.2查询拜访者每一个月的均匀储备情况。 在查询拜访中，咱们发明青岛市住民的月均匀储备多集合在500—1200元之间，此中储备在501—800元的家庭占22.4%，801—1200元的家庭占19.4%，但也有24.6%的家庭月均匀储备在200元以下，别的均匀储备在2000元以上的家庭占8.2%。3住民对投资理财的熟习及危险身分阐发
比来几年来，跟着我国社会经济糊口发生严峻的变更，古代家庭的投资理财熟习慢慢加强，成为家庭经济糊口的一个首要构成局部。颠末查询拜访咱们发明住民的投资理财熟习和体例也在发生变更，闪现了良多新的趋向，首要有：
3.1从单一的储备转向组合式投资。 查询拜访功效闪现，今朝已有73.6%的住民将闲置资金投入到储备之外的其余投资体例，如基金、股票、保险、汇市等，只需大都住民未停止其余投资。是以可知，除传统的储备外，住民已起头测验测验新型的投资体例，由传统的“存钱生利”转向此刻的对最好投资组合收益的寻求，可见住民对投资理财的正视程度正在加强。
3.2储备的首要方针是为了儿女教导。 查询拜访功效标明，今朝大大都住民储备的首要是为了儿女教导，比例为28.7%，只需5.9%的市民把寻求利钱作为储备的方针。别的，告急周转、创业筹办、采办房产、退休养老等斟酌身分也被屡次说起，它们的说起比例别离为18.8%、16.2%、15.4%、15.1%。可见，住民的家庭收入除用于通俗的家庭花费、坚持家庭糊口的平常运行外，其余大局部资金都投入到了儿女扶养教导上。可见，传统的家政理财看法依然占主导位置。
3.3投资危险和投资报答率是住民停止投资时斟酌的最首要的两个身分，且春秋越大，对这两个身分斟酌的越多。 查询拜访功效标明，投资危险和投资报答率是住民停止投资时所要斟酌的最首要的两个身分，他们所占的比例均为30.3%，且在被查询拜访的三个春秋段中，50岁以上的被查询拜访者对这两个身分的存眷度最高，别离为25%、50%。而其余一些斟酌身分，如：变现才能、操纵的难易度、投入时辰及精力、收受接管期长短等住民遍及斟酌的较少。可见，住民躲避危险的熟习比拟强，其投资体例大多属于妥当型。4住民投资理财倡议
家庭投资最抱负的状态是必须合适金字塔准绳，要想使全数家庭理财安定不倒，强力抵抗危险，就必须遵守以下挨次：
第一步：起首是打好底子，筹办充足的应急资金和保证型保险；第二步：是停止教导，住房和养老金的储备；第三步：是对资金停止其余种类，资产的危险投资；
挑选买银行理财产物是要看情况的，并不是每一个银行或每一个产物都不好；固然也不是每一个产物都能保证预期的高收益。买理财产物时，客户必须领会清晰该产物的投资标的方针，如许你内心就有点儿数了。之前债券型和新股申购型的理财产物的收益仍是可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许的，收益虽不高可是气概妥当；而跟股票或期货呀甚么挂钩的产物就说不定了，自身股市期市变数太多，理财可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许会闪现如预期的高收益也可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许闪现吃亏或0收益。别的另有投资基金的理财产物，今朝基金全线下跌，估量这类产物到期的收益也好不到那里去。银行不是天主，它也没法主宰市场行情，以是在买银行理财产物前，万万要搞搞清晰资金的勾当标的方针和自身的危险蒙受才能方能动手采办。
别的，还该当从房产、教导金和养老金三个方面完成家庭理财的方针。 房产———“买屋子是人生理财方针中最首要、最庞杂的大事。”以是倡议：起首要设定方针并计较所需资金，如5年后但愿买一套总价100万元的屋子，若估计存款八成，须先筹办约20万元的自备款；其次对若何筹办20万元，接纳按期定额投资基金的体例，每一个月投资的金额约2583元，假定以年均匀人为率10%来计较，投资60个月（5年），就可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许攒够20万元。至于存款局部，可视自身前提或才能而定，以防止往后为了房贷收入过分而影响糊口道德。 教导金———据查询拜访，今朝在一些大城市，培育一个孩子至大学毕业，最少须20万至30万元。“固然现实教导金随时辰收缩，但别的一方面，时辰愈久，投资的复利功效也愈大，可赞助投资者堆集财产，以是储备金应尽早起头。”别的，除按期存款、教导保险等危险较低响应收益也较小的投资东西，有才能蒙受必然危险的投资者也可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许斟酌基金等投资东西。以是倡议，基金按期定额体例堆集教导基金是一个好办法，有强迫储备的感化，又可分离入市时点，削减危险。 养老金———面临中国日趋老龄化，社会日趋存眷的退休养老题目，觉得做好养老理财筹算必须斟酌六大身分：承当与义务（有不尚须偿付的存款、是不是须要扶养支属或哺育儿女等）、住房前提（触及糊口用度的凹凸）、收入状态、劳保给付、通货收缩、安康景象等。对退休人士而言，投资最好防止高危险，重在保值、妥当。“固然，每小我在投资时，都该当挑选合适自身的投资组合。投资组合也并非一成不变，按照市场的变更应做响应的调剂。”
总而言之，自身觉得家庭理财该当有筹算，会公道分派操持，不要自觉标跟风投资，并按照这三个方面完成家庭理财方针。以上便是我对家庭理财的看法。
参考文献
[1][美]罗斯·L·瓦茨，杰罗尔德·L，齐默尔蔓。实证管帐现实[M].大连：西南财经大学出书社，1999.
小赵，23岁，本年刚大学毕业，由于受不了朝九晚五的限定，她挑选了自立创业，在淘宝网上开了一家化装品店。开初，网店运营并不抱负，月收入很不不变。近期，网店运营状态起头恶化，均匀月收入可达6000元。
资产情况>>
小赵在北京不采办住房，每一个月房租1000元；其余花费收入每一个月3000元。今朝有银行存款1.6万元，不投资股票、基金等，既不社会保险，也不投保贸易保险。
理财方针
1、2年内采办一辆4万元摆布的新车。
2、4年后堆集第二笔创业资金15万元。
3、4年后筹办15万元的购房首付款。
资产阐发>>
小赵很年青，不甚么理财履历，几近不积储。这就触及到现金筹算，现金筹算在全数家庭理财筹算中据有首要位置。
从小赵的收入来看，每一个月开销4000元摆布，撤除房租并不其余牢固用度，这笔用度对刚毕业的创业者来讲略多了一些，倡议缩减。
别的，资产的勾当性对家庭来讲相称首要。通俗家庭要预留出可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许敷衍3到6个月家庭收入的现金或现金等价物，比方存款、货泉市场基金等，以防备突发事件及危险。
小赵是典范的80后创业一族，她挑选开搜集商铺创业，年收入在7万元摆布，这对刚毕业的80后一族实属不易。但今朝收入还算比拟不变，只是收入布局比拟单一。并且不社会保险，万一闪现赋闲或不测，抗危险才能较低，将会对财政状态发生不良影响，影响糊口道德。
是以，支配危险转移是很须要的手腕。斟酌到小赵今朝的银行存款只需1.6万元，即便每一年的年节余有2万元摆布，在短时辰内也没法完成其统统的理财方针；小我创业也须要面临必然的危险，其收入并非耐久和不变，是以，小赵还须要设置装备摆设一些贸易保险以备不时之需。
小赵此刻姑且还不家庭承当，但也要为此后做好筹算，起头为出嫁和供养怙恃和自身养老筹办资金。
理财倡议>>
1、节制收入
80后的年青人，在开销方面大多比拟随便，但为了尽快堆集财产，倡议小赵将每一个月平常开销节制在2000元摆布，即其花费开销不跨越月收入的33.3％。
小赵可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许请求诺言卡，以监控平常花费；还可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许操纵诺言额度作为应急资金，但需重视不要变为“卡奴”。
2、预留备用金
创业阶段，是以手头必须留有丰裕的备用金以防不时只需。通俗来讲，应急筹办金为月收入的3～6倍。张蜜斯今朝有1.6万元的银行存款，是以倡议她将手头1万元的活期存款作为豫备金，剩下的6000元可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许采办货泉市场基金，如许可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许统筹收益性并保证资金的勾当性。
3、购车筹算
对做搜集发卖的创业者来讲，交通东西是必不可少的，是以应起首知足购车的筹算。倡议第一辆车以合用为主，车价节制在4万元之内。
小赵若将每一个月花费收入节制在200C元以下，则其每一个月可有节余3000元，年节余3.6万元。如许，小赵在1年后就可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许完成购车的方针了。
但这里须要申明的是，年节余3.6万元是在不发生筹算外收入的情况下取得的，若是这此中有不测发生，那末，小赵可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许将购车时辰节制在2年内今后再支配资金操纵情况。
4、投资筹算
按照小赵年节余3.6万元计较，4年后堆集15万元第二笔创业金并同期筹办15万元购房首期款的筹算仿佛不太可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许。并且，有车今后必然增添必然金额的养车用度，若以发卖运输为主，那末约莫须要每一年增添1万元摆布的用度，那末小赵的年节余就会削减，只需2.6万元。
实在人生的理财方针每小我都有良多，但须要一步步完成，小赵若能创业胜利，那末每一年的收益将远不止7万元。是以，当创业收入不变前进后，倡议用每一个月定投的体例来完成购房和婚嫁的方针。是以，倡议小赵可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许先做些投资筹算，等创业胜利后，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许操纵每一个月定投的体例来完成其购房和婚嫁的方针。
小赵今朝不任何投资，是激进型的投资者，是以可将每一个月节余的一局部用于采办保本型基金，一来可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许保证本金的宁静，二来还可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许取得高于债券型基金的投资收益。
固然今朝本钱市场处于低迷态势，但跟着中国经济延续向前生长，中国的A股市场必将随之走高，小赵还很年青，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许操纵时辰杠杆来前进投资收益率及不变性。这笔收益将来可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许用于创业和购房的首付款。
倡议挑选事迹杰出气力强的差别基金公司的差别范例产物停止搭配，设置装备摆设局部货泉市场基金及指数型基金。货泉市场基金用以知足成立家庭应急筹办金之用，既重视了勾当性的须要，收益也高于银行存款。指数型基金寻求较高的收益，分享中国经济生长的功效。
5、危险操持和保险筹算
年青的小赵，固然暂无其余的经济承当，但斟酌到今后的创业危险，倡议投保以不测危险和底子保证两方面连系的综合保险。在保险方面今朝应以保费低、保证高的底子类保险为主，缴费矫捷的全能险作为赞助；同时，倡议小赵及时到本地社保的勾当职员窗口操持社保和医疗。
别的，在人寿保险上，倡议小赵为自身采办一份按期人寿保险，以怙恃作为受害人。在保额不异的情况下，采办按期寿险每一年所要交纳的保费约为毕生寿险的1／10，如许小赵节流出的资金可用于投资。只需这份按期寿险的好处加上投资收益的总和，跨越了毕生寿险保单的收益，这类挑选便是理智的。不过按期寿险是一种百年大计，跟着时辰的推移，小赵的收入会愈来愈高，比及有充足的经济气力时，仍是应挑选毕生寿险。
至于疾病险，由于小赵此刻年青身材好，采办用度绝对较低，可斟酌尽早采办严峻疾病险。严峻疾病保险有花费型和储备型之分，二者的区分在于期满后是不是返还本金，由于花费型重疾险保费绝对较昂贵，对刚毕业未几，奇迹处于生持久的小赵来讲，在这个阶段该当加大花费型严峻疾病险的比例，待到35～40岁今后，可斟酌增添储备型重疾险的比例。
设置装备摆设保险时倡议遵守“双十准绳”保费以不跨越年收入的10％，保额以收入10倍为好。
编写／孙晓宇
风行的7大创业行业
80后创业热中于7个行业，被列为暴利行业之首。
①化装品
这里的化装品是指入口高端产物。SK-II闻名的仙人水在中国批发价钱为560元，其制构本钱仅为国民币6.5元；资生堂650元／50克的眼霜连包装本钱也只需不到10元；而欧伯莱那些150元摆布的低端眼霜本钱仅在3元摆布……
②日用品
此中以小我洁净化学成品利润最可骇。以牙膏为例，此中最贵的成份――发泡剂本钱仅为600元／吨摆布乃至更低，而这600元的发泡剂足足可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许装满6000只最大号的180克牙膏，6000只能卖几多钱?洗头水就不说了，比这个更可骇。
③饮料
非碳酸类果汁饮料的利润最大，市场批发价2块钱的果汁饮料连包装本钱加上装备本钱只需7分钱；而易拉罐饮料则更低，唯一5分钱……
④白酒
以五粮液酒厂为例，每吨食粮可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许出产100市斤摆布白酒，此中10市斤道德最好的是五粮液，其余则被用作近似五粮春、浏阳河等低端产物。每吨食粮的收买价钱大要是400块钱，而出产出的产物在市场上批发则最多可到达15000元摆布。
⑤保健品
这里的保健品是指真正意思上的由正轨厂家经由进程正轨配方出产的产物。由于行业协作剧烈，保健品在前两年的暴利状态已转变了良多，出格是异军崛起的脑白金，固然说是采办美国的裁减配方，但其不到200的售价比起其每单位10多元的本钱(包含包装本钱、配料本钱、告白本钱)来讲，比例较着低了良多。
⑥通讯
基金名目：本文是姑苏大学第十六届大先生课外学术科研基金名目（名目编号：KY2014131A）阶段性研讨功效
中图分类号：F83 文献标识码：A
收录日期：2014年10月9日
大先生作为一个青年群体，正处在社会化的首要时期。按照其经济勾当的特色，较为典范的大先生金融步履包含现金操持步履、储备步履、诺言操持步履和投资步履。今朝，大先生的现金操持步履与投资步履未然成为校园的一种风气，不难发明伴侣圈里等一些交际网站，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许常常发明他们晒出自身的股票走势，余额宝收益，乃至是对一些基金债券的采办潜力，这群大先生正在慢慢影响着身旁更多人插手这个行列。
一、在校大先生现行投资理财体例查询拜访阐发
本次查询拜访研讨以姑苏大先生为东西，时辰为2014年4月5日至5月20日，接纳随机采访、在校随机发放问卷、网上查询拜访三种体例，一共发放问卷535份，问卷查询拜访的首要内容集合于在校大先生对投资理财的立场和步履体例。
作为将来社会投资理财的主题，大先生对投资理财的领会已愈来愈丰硕。理财看法起头加强，经由进程查询拜访，97.47%的同窗觉得在大学时期起头理财很是有须要，并且有2/3的同窗正在停止投资或曾投资过。投资是对某项规模无益润报答预期而停止财产投资步履，投资熟习被大先生所接管具有很是首要的意思。对近50%的人觉得投资理财是有钱人的专业糊口，实在存在一个熟习上的误区，理财不在于资金投入的几多，而在于公道的运营规模。一个杰出的理财习气将会受用毕生。
（一）大先生的理财资金来历。（图1）经由进程问卷，大先生今朝资金来历较为单一，资金首要来历于怙恃的大先生占比达94.62%，依靠兼职取得收入的大先生占36.71%，别的有24.05%的大先生能凭仗杰出的成就拿到奖学金或助学金，另有11.39%的大先生经由进程其余体例取得资金。
除从怙恃地方拿到的资金外，兼职所得成了大先生最大的资金来历，兼职这一体例很大程度上为大先生供应了额定的可支配收入，以是对有理财动向的同窗而言，在不影响进修的情况下，兼职是取得原始本钱堆集的不二之选。
（二）大先生今朝的投资体例。（图2）经由进程图2闪现，跨越半数的大先生操纵网银和储备停止理财，这两项都别离到达了81.01%和73.73%，但二者根基都属于活期存储和按期存储的规模，所获收益较低。按照社会生长趋向和人们日趋成熟的理财看法，储备这一传统理财体例将慢慢淡出支流理财名目，取而代之的是更高收益更大勾当性的理财行业。
激进型的保险占到统统理财体例的37.34%，表现了大先生对将来的忧患熟习和规画才能；此中，另有8.23%的大先生挑选股票和债券停止理财投资，但今朝大先生对投资股票和基金的热忱比拟于二者在社会上的热捧程度闪现截然相反的景象。按照二者高危险、高收益的特色，股票和基金更合适具有相干专业常识、且更合适具有较多可支配资金的大先生停止投资。
（三）大先生在投资理财进程中面临的题目。（图3）对大先生在投资理财中碰到的题目，有63.29%的大先生觉得资历缺少，大大限定了大先生对投资的挑选，不过对缺少履历的大先生可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许测验测验一些危险较低的理财产物；基于社会上欺骗的案例层见叠出，有67.09%的大先生对投资理财勾当表现耽忧，惧怕被骗被骗，是以大先生可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许从银行或保险公司等处采操持财产物。由图3咱们可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许得悉，另有过半的大先生找不到合适的理财产物，对这类大先生而言，常日里多存眷财经类的消息或在手机上下载理财助手也是一个不错的挑选，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许耳闻目睹丰硕的理财资讯；其余的大先生也都处在张望中，多是出于担忧影响进修等缘由。从大先生自身动身，处置他们所碰到的理财题目，丰硕自身的理财专业常识、削减对理财不须要的自觉惧怕是很是有须要的。
（四）今朝大先生理财收益情况。据查询拜访闪现，只需3.8%的大先生在自身的投资勾傍边取得了较好的收益，别的41.77%和49.05%的大先生觉得自身收益通俗和收益很少，固然能取得较好收益的人未几，可是基于大先生社会履历的缺少和对理财常识不完整的情况下，如许的收益率仍是较为通俗的。
二、前进大先生投资理财才能的倡议
（一）大先生对现行理财产物的公道挑选。今朝，社会上的各类理财产物层见叠出，花腔百出，但此中可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许真正合适在校大先生停止投资的却为数未几。在咱们的查询拜访进程中发明，他们所领会并投资的体例，良多都是巨匠耳熟能详的。比方，按期存款、股票、债券或新兴的互联网小额基金。由于股票危险程度和对专业才能请求高，大局部同窗只是还逗留在摹拟软件操纵上。对投资体例的挑选，该当实事求是，切不可跟风。
（二）家庭理财教导的强化。家庭是大先生糊口和进修的首要情况，对大先生的花费观有着首要的影响，由此，加壮大先生的花费观不可轻忽。成立一个精确的花费观是具有理财看法的前提。家庭教导经由进程指点和撑持，停止相同和交换，使大先生在停止投资理财时，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许有一个全体的认知。
（三）加强理财文明的传布和教导。对今后中国市场的生长来讲，理财文明的培育和小我理财须要取得杰出知足今后的布局调剂，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许是最为首要的内容之一。理财文明的教导，包含对理财汗青的由来，当财的支流和体例等先容，使大先生在耳濡目染中对理财有一个较为通透的熟习，差遣他们加倍自动地到场理财勾当。
（四）立异理财情势，丰硕理财体例。今朝，我国大先生是我国一个庞杂的群体，但真正针对大先生的理财产物却百里挑一。对此，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许号令黉舍和社会的撑持：1、黉舍可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许举操持财的专题讲座，约请专家为大先生停止精确的指点，成立精确公道的理财观；2、取得社会的撑持，出格是一些专业的金融机构，为大先生量身打造合适大先生的理财套餐。
三、论断
理财已深切到糊口的每一个局部，大先生不可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许再束手待毙。一方面要成立理财的看法，多打仗一些对理财的信息。平常平凡可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或良多看看财经类的电视或期刊，不只可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许充实大先生的课余糊口，并且可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许使大先生对理财加倍感性，垂垂养成自力理财的习气。与此同时，黉舍也要缔造一些客观的情况前提，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或良多停止一些对理财的讲座，增开经济类的公选课，保举有关的册本，构造一些更切近大先生糊口理财的勾当，让更多的人领会，到场出去。信任经由进程社会和咱们自身的尽力，咱们会对理财有加倍透辟的懂得，并慢慢到场到理财的步履中来。
首要参考文献：
关头词 ：煤油化工扶植企业物质倾销招标规范操持办法
21 世纪的明天，社会的前进鞭策了煤油化工扶植的周全生长，同时在煤油化工体系工程名目中，煤油化工扶植中的工程名目顺遂停止的前提则是有着绝对规范操持的物质倾销招标，其工程名方针道德和进度常常由物质倾销进程间接决议。比来几年来，我国煤油化工扶植企业物质倾销招标现实的操持进程有着各类百般的瓶颈，以致于对若何对煤油化工扶植企业物质倾销招标规范化操持成为现今煤油企业行业规模研讨的热点之一。是以本文对煤油化工扶植企业物质倾销招标规范操持停止研讨阐发有必然的经济代价和现实意思。
1 煤油化工扶植企业物质倾销招标
通俗而言，煤油工程名目物质首要是为煤油企业通俗出产和运营供应的一种办事，并为煤油企业供应平常花费中的各类物质。煤油工程名目物质有着必然的特色，其休息最首要的东西则是公然煤油和自然气等浩繁的自然本钱，同时煤油工程名目有着较遍及的倾销物质供应点，其物质的耗损量绝对不肯定，有着较大的物质库存。
煤油化工扶植企业中的煤油公用物质有着绝对较大的比重，而煤油工程名目又具有较高含量的迷信手艺，又有着极为大的资金投入，物质倾销的进程中，最首要的方针便是确保倾销本钱的最小化。煤油化工扶植企业物质倾销最首要的体例则是招标，按照其公然的程度，招标倾销首要有公然招标和约请招标两种体例，这两种倾销体例都对招标人的规模有着必然的限定性。对公然招标而言，其首要的利益则是为供应商供应了较为公允的一个协作平台，同时也将物质的采办本钱较着降落。而约请招标最首要的利益则是不接纳通知布告的情势，进而对名方针失密有着必然的自动感化，有着绝对简略的招标流程，并将评估的使命量侧重削减，进而将招标的本钱较着减低。
物质倾销招标按照于倾销的东西首要有物质倾销招标、工程招标和办事招标三种，其根基法式起首是有着必然的招标筹办阶段，对招标文件停止公道性的挑选，就招标阶段而言，起首就要停止资历预审，而后再构造相干职员对使命现场停止实地勘测，最初停止开标和评标和授标的进程。
2 今后煤油化工扶植企业物质倾销招标中存在的题目对煤油化工扶植企业而言，物质倾销招标的重点便是为工程名方针顺遂停止供应首要保证，可是物质倾销招标在我国煤油化工扶植企业操纵的时辰绝对较短，以致于更多的流程今朝处于不时的摸索现实中，同时煤油化工扶植企业物质倾销招标中存在的题目也是各个方面的，首要有以下几点详细表现：
2.1 物质招标价钱机制不够完美
今后煤油化工扶植企业物质倾销招标进程中，其成立的底子首要是依靠于市场价钱，国度所拟定的价钱可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许对社会均匀程度停止间接反应。可是从其本色来看，大局部的招标价钱代价在某种程度对工程价钱的现实程度停止实在性的反应，难以适应现今时期新情势生长的须要。
2.2 不公允协作的招标招标进程
局部煤油化工扶植企业中的物质倾销招标进程中，招标者和招标者在现实的招标进程中常常接纳分歧法的手腕，并将全数工程物质的承包权内揽，这一做法将其余招标人的底子好处间接侵害，难以从底子上保证招标的最大好处，乃至闪现一种对公共本钱华侈的步履。
2.3 较为败北的招标招标景象
今后煤油化工扶植企业物质倾销招标中存在的别的一个更首要的题目则是较为败北的招标招标景象，首要表现为招标人和工程名方针相干担任人暗中存在必然的勾搭，擅自对工程名目物质倾销的承包功效停止评估和预约，此中不乏行贿和守法步履，以致于对企业的经济好处带来不可挽回的丧失。
2.4 局部煤油企业无专家或专家天资绝对较低
煤油化工扶植企业在现实的评标进程中，有局部企业现实上并不专家，只是姑且抓凑罢了，另有局部的评标委员会专家的天资绝对较低，缺少迷信性的评估才能，乃至局部评标委员会专家对招标的进程和其详细规章轨制的领会绝对较低，同时其评分进程有着必然的客观熟习和随便性，对工程名方针施工道德有着较为严峻的影响感化。
总而言之，今后煤油化工扶植企业物质倾销招标中存在的题目并不只仅规模于以上几点，在现实的招标招标进程中，招标招标体例的不迷信性以致于煤油物质相干招标信息难觉得企业全体上的运营生长供应无力的迷信按照，是以煤油化工扶植企业物质倾销招标中存在的题目亟待处置，须要更多专业人士的存眷。
3 煤油化工扶植企业物质倾销招标规范化操持的相干办法
伴跟着鼎新开放程度的不时加深，我国社会经济和迷信手艺取得史无前例的生长，而此中煤油化工在国民经济中的比重慢慢变大，其影响力也在不时增添，同时今后物质倾销招标的操纵规模愈来愈广漠，而基于煤油化工扶植企业物质倾销招标的设想操持进程中依然存在各类百般的题目，本文从现实情况动身，安身于今后，并适应现今时展的潮水，进而切磋总结了煤油化工扶植企业物质倾销招标规范化操持的相干办法，详细表现以下：
3.1 加强招标招标包管轨制的扶植
加强招标招标包管轨制的扶植，首要是对物质倾销招标中不公允协作景象加以躲避，进而对招标和招标步履停止规范化的操持，如许一方面就保证物质倾销招标包管的第三方的社会诺言度绝对较好，对企业羁系局部的权势巨子性加以保证。别的一方面则要保证煤油体系物质倾销招标进程有着必然的公允性、公道性和公然性，对招标招标和包管方的配合好处加以保证。
3.2 前进对招标招标进程的羁系力度
对煤油化工扶植企业物质倾销招标的规范化操持而言，常常须要本企业的羁系本能机能局部间接到场此中，在现实的规范化操持进程中，一方面就要对招标方、中介办事和招标方三方面的操持加强，迷信公道的操纵企业各项规章轨制，重办名目资历查抄中的一些分歧格景象，做好相干的失密办法，加强羁系的力度。
3.3 对评标专家步队的天资停止周全的保证
通俗而言，煤油化工扶植企业全数招标招标进程中，首要有评标和定标两个首要的关键，在对物质倾销招标停止规范化的操持进程中，更要对专业天资较深的专家加以聘请，保证其职员有着绝对公道的布局常识，对评标进程的迷信性停止本色性的保证，进而对专家步队的道德加以晋升。
3.4 保证招标体例的迷信有用性
加强煤油化工扶植企业物质倾销招标的规范化操持，就要对迷信的招标体例加以挑选，要使招标招标关键的公允性加以保证，尽可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许的接纳公然招标的体例，保证招标招标进程中其协作有着必然的时效性。
3.5 充实连系产物规范，拟定知足企业所需的倾销规范
比方，煤油勘察油井管，天下上大局部供应商出产的油井管均接纳API 规范，这类规范固然被遍及操纵，具有必然的权势巨子性和可托性，可是其某方面的手艺划定及查验规程，对产物并无严酷限定，并且对一些出格前提下的机能参数也不任何划定。与此同时，API 规范对许可证操纵的操持也不严酷，一向以来建造商只需供应5 家用户对产物的好评，就可以或许或许或许或许或许取得操纵许可证。以是，煤油化工企业在倾销这些物质时，为实在晋升规范额合用性，应连系现实提出加倍周全、严酷的倾销规范，首要包含行业内合用的出格地域、特定情况和手艺前提，并将其作为倾销、验收使命的首要按照。
4 结语
总而言之，物质倾销招标间接关乎着煤油化工扶植企业的全体好地方在，同时对煤油体系工程名方针顺遂鞭策也有着必然的保证感化，是以在煤油化工扶植企业的物质倾销招标中，更该当本着迷信的目光，本着公允公道的准绳，做好物质倾销招标的规范化操持使命。
参考文献：
[1]周佩.企业物质倾销招招标操持研讨[J].社会迷信家，2012(12):84-87.
[2]佟德军.石化企业物质倾销网上招招标初探[J].阛阓古代化，2010（32）:79-80.
企业在投资之前，必须停止投资筹谋及其名方针后期筹办使命。投资决议筹算长短常首要的使命，在很大程度上决议着投资勾当的成败，决议筹算的本色便是一个比拟挑选的进程。由于筹算是多种多样的，决议筹算要对各筹算停止比拟、阐发，挑选最好筹算。投资是企业永久的主题，它既是企业降生的唯一体例，也是企业得以存续和生长的最首要手腕。
一、征税规画的企业投资规模的挑选
按照相干的企业投资现实，名目规模的巨细会间接影响企业将来的出产运营规模及出产进程中的征税程度，反过去，企业的税赋程度也限制着投资规模的肯定。起首，投资规模的巨细决议征税人身份的界定。咱们晓得，增值税是我国的主体税种，它具有遍及征收的特色，合用于出产、批发、批发和收支口商品，及加工、补缀修配等规模的各个关键，是以，大局部企业城市碰到交纳增值税题目。而我国现行的增值税对通俗征税人和小规模征税人实行差别税率。小规模征税人指处置货色出产或供应应税劳务，和处置货色出产或供应应税劳务为主，并兼营货色批发或批发，年应纳增值税发卖额在100万元以下和处置货色批发或批发，年应纳发卖额在180万元以下的征税人。若是投资者在投资决议筹算中肯定的投资规模，使名目建成投产后企业合适小规模征税人规范，则按小规模征税人身份征税，不然以通俗征税人身份征税。是以，投资者便可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许在阐发、比拟小规模征税人和通俗征税人的税赋程度后，对拟定的投资规模停止调剂，使其合用低税赋征税人身份。其次，投资规模继而影响企业征税的绝对程度。而企业应征税额现金付出的刚性束缚也反过去限制投资规模的肯定。通俗情况下，规模大，企业的赢利才能大，征税的绝对额也大；规模小，赢利才能小，征税的绝对额也小。依税律例定，企业应征税额的计较依靠于法定税率和企业账面记录的应税收益额，而不斟酌这类账面意思的收益所现实取得的现金流入状态。
但企业征税步履规范倒是，只需表现出账面或管帐看法下的应税收益，企业就必须依法及时足额地震用现实的现金予以交纳，不然会遭到税法的峻厉制裁，使企业好处蒙受极大侵害。是以可知，在课税前提下，由于按管帐收益计较的应交税额与应交税款按现完成金付出的刚性束缚抵触的客观存在，使企业规模最大化在征税方针的束缚下，并非是最优的。是以，投资者在肯定投资规模时，必须充实斟酌征税现金付出的刚性束缚，即公道肯定征税方针束缚下的投资规模，防止因规模最大化致使税前账面收益极大化，由此发生的征税现金须要跨越企业现金供应，给企业带来诸如名誉受损等倒霉影响。
连系征税规画勾当对企业投资规模停止界定，起首要对企业自身营运才能停止阐发，即经由进程对存量投资重组、潜能开辟及增量投资优化组合的阐发，肯定投资的既有才能、潜伏才能和追增才能；其次要把握企业外部情况变更情况，操纵展望手腕来把握经济情况生长态势，决议筹算投资规模的巨细；别的，还须要对税前收益最大化的投资规模停止实证阐发。投资规模因该趋近于企业营运负荷才能的极限，即投资的追加边沿本钱即是其边沿收益，此时投资规模是合适并且有用的。须要重视的是，投资规模的肯定按照是企业运营才能和外部经济情况，是以必须重视到其静态演进的变更特色。
二、企业投资体例的挑选阐发
差别的投资体例，企业所得税的政策有所差别。投资是企业得以存续和生长的首要手腕，对投资主体来讲，红利是投资的首要方针，而所得税对企业净利润的影响是很是大的，以是投资决议筹算中所得税规画就成了首要的内容。投资在体例上可分为两大类，即间接投资 和间接投资。间接投资构成各类情势的企业，其出产运营功效既要征收流转税，纯收益还要征收企业所得税；间接投资的买卖须征收证券买卖税（今朝仍征收印花税），其收益则征收企业所得税。对间接投资的综合评估首要斟酌投资收受接管期、投资的现金流出和现金流入的净现值、名方针外部人为率等财政方针。咱们须要斟酌的税收身分首要是指影响这些方针的税收政策。投资者起首要鉴定其投资名目按照税律例定应征收的税种、税率和征收体例等，这统统都将影响企业的税费承当，并是以进一步影响到投资者的税后收益。这须要投资者在预算发卖收入的时辰必须斟酌发卖税金及附加，如许才能搞好征税规画。比方某企业有A、B两个名目可投资，假定这两个名方针企业所得税税率不差别，并且估计两个名目投产今后，年含税发卖收入均为100万元，外购各类许可扣除名方针含税收入均为90万元。已知A名目产物征收17%的增值税，B名目产物征收5%的停业税。不斟酌其余身分，请停止投资决议筹算。
（1）计较A名目税后发卖收入净值：
A名目年应纳增值税（万元）
A名目增值税后出产运营所得（万元）
A名目应纳所得税（万元）
A名目税后利润（万元）
（2）计较B名目税后发卖收入净值：
B名目年应纳停业税（万元）
B名目停业税后出产运营所得（万元）
B名目应纳所得税（万元）
B名目税后利润（万元）
（3）A、B名目税后利润差额：
A名目与B名目税后利润差额（万元）
经由进程以上比拟可知，由于两个名方针应征税种和税率存在差别，在其余前提分歧的情况下，A名目将为投资者带来更多的税后利润，故该当挑选A名目。除流转税外，间接投资更首要的是要斟酌企业所得税的税收报酬。我国企业所得税轨制划定了良多税收优惠报酬，包含税率优惠和税额扣除等方面的优惠，比方设在国务院核准的高新手艺财产开辟区内的高新手艺企业，其企业所得税税率为15%；其余诸如第三财产、“三废”操纵企业、“老、少、边、穷”地域新办企业等都存在企业所得税的优惠政策。投资者该当在综合斟酌方针投资名方针各类税收报酬的底子上，停止名目评估和挑选，以期取得最大的投资税后收益。
参考文献：
（一）须要方：客户理财须要日趋增添
麦肯锡公司曾估计，2002年中国小我金融理财办事市场的税前利润将达310亿美圆，成为继美国、日本和德国今后极具潜力的国度。固然这一估计较着高估了一些，但国际“理财热”的鼓起倒是不言而喻的。标明，理财热的鼓起最少有以下几点身分：
1.住民可支配收入不时增添，恩格尔系数降落加速。据国度统计局材料标明：1978—2001年城镇住民人均可支配收入由1978年的343.4元增添到2001年的6859.6元，年均现实增添到达6.4％。在住民可支配收入不时增添的同时，恩格尔系数降落加速。2001年我国城镇住民家庭恩格尔系数为37.9％，与1978年的57.5％比拟降落了19.6个百分点。出格是1996年至2001年，恩格尔系数降落速率较着加速，总计10.7％，年均降落2.1％。不言而喻，人们的货泉付出才能大大加强今后，在知足根基花费的同时，有了更多的资金知足其余方面的花费。
2.住房、医疗、、养老等体系体例鼎新激起了住民的理财须要。比来几年国度推出的货泉分房化、教导财产化和医疗和养老保险轨制的鼎新，完整转变了人们的糊口和花费看法，也激起了住民理财的须要。也便是说，此刻人们必须自身面临若何完成家庭的购房筹算、保证下一代遭到杰出的教导、保证自身的安康和安享暮年等人生中的一系列严峻。要处置这些题目，就必须要成立一套周全的、彼此调和的家庭财政筹算和投资筹算，即咱们常说的理财筹算。
3.金融产物的日渐丰硕前进了人们的投资理财熟习。20世纪的最初10年，我国证券市场从无到有，从小到大，走过了东方国度本钱市场近百年的进程。从金融种类看，股票基金债券等罕见的投资东西都初具规模。停止2002年9月，我国深沪两市总市值达4.4万亿元，上市公司数有 1200多家，投资者开户数达6850万户。金融产物的日渐丰硕既前进了人们的投资理财熟习，又为人们的理财筹算供应了可实行的投资渠道。据中国查询拜访事件地点北京、天津、上海、广州四地对800人做的专项问卷查询拜访功效闪现：74％的人对小我理财办事感乐趣，41％的人须要小我理财办事。PA18小我理财网站专业查询拜访闪现：50％以上的人是无筹算分派资产的；78％的人情愿接管专家参谋定见，自身理财；25％的人情愿接管办事拜托理财；70％的人觉得有须要经常对自身的投资绩效停止评估；50％以上的人情愿付出参谋费。是以可知，我国住民的小我理财筹算办事须要是热切并且比拟成熟的。
（二）供应方：应答市场协作，供应增值办事
我国保险市场协作加重已成为业界共鸣，而分成投资类保险种类，成为各公司最无力的协作兵器。近两年来，分成投资类保险种类，成为我国寿险业的高速增添的主力军。中国保监会最新统计闪现，停止2002年10月底，天下保险公司寿险停业保费收入为1 832.4亿元，同比增添约 70％。分成类保险等新产物成为新的增添点，2002年上半年分成险保费收入达624.06亿元，市场据有率52.58％，同比增添1057.48％。外洋成熟市场标明：不管是分成险仍是投连险，该类非传统寿险都是将来保险市场上的支流产物，而该类产物的胜利发卖很是须要发卖职员供应周全的理财筹算办事，综合阐发客户的危险偏好和资金状态等身分，将产物发卖给可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许蒙受投资危险，有理财看法和理财须要的客户，不而后患无限，外洋市场履历便是如斯。
别的，在我国插手WTO后，外资保险机构周全进入国际市场，其到场协作的重点首要便是供应理财办事等一系列中间停业，而在这方面，外资保险具有更薄弱的手艺和人材上风。国际的保险公司要想坚持或扩展自身的市场份额，就必须接纳实在可行的办法，不时壮大自身的小我理财办事步队，供应杰出的小我理财筹算办事。
（三）中介方：将来潜伏的理财办事供应者
固然我国新兴的保险中介机构数目和规模都在不时生长壮大，可是迄今为止，不任何一家专业中介公司找到了久长不变、附加值高的主营收入。据悉，多家保险中介机构都在自动筹谋供应专业的理财筹算办事，以中介人的怪异位置来彰现自身处置理财停业的自力性、专业性和客观性，以此作为公司生长的有用兵器。
二、国际上寿险业小我理财筹算办事概略
（一）CFP办事理念对寿险业的影响
小我理财筹算办事，就不能不研讨CFP（Certified Financial Planner）。CFP是国际金融规模最权势巨子和风行的理财筹算职业资历，2001年全美职业资历中排名第一。固然CFP不是寿险专业从业证书，可是在外洋，取得CFP证书的人中，有70％以上同时持有保险掮主人和证券掮主人资历证书，CFP自然地同寿险公司的产物和办事相接洽。固然寿险从业职员中CFP的总量无限，但CFP所提倡的“以客户须要为中间”全方位的理财办事理念却深切民气。外洋的寿险公司，如盟国、纽约人寿等公司一向尽力于理财筹算办事的研讨和开辟，并成立起了自身的小我理财筹算办事步队，为客户供应理财筹算办事。
（二）亚太地域寿险业小我理财筹算办事状态
在亚太地域，人们习气称理财筹算为“财政筹算”。马来西亚、新加坡、韩国、日本等都城是国际CFP理事会成员，是以这几个国度的寿险业小我理财筹算办事渐成规模，以财政参谋的身份为客户停止理财筹算正成为新世纪寿险停业员的转型方针。在方才闭幕的第六届亚太寿险大会上，理财筹算的挑衅与脚色定位成为这次大会的主轴。马来西亚2002年推出了“最好倡议规范”和“自力财政参谋”轨制，请求寿险停业员必须搜集客户丰裕的资讯今后，才能提出得当的倡议和寿险产物给客户。新加坡从1988年请求寿险停业员起头操纵理财筹算为客户停止资产分派，自 2001年7月1日起头，新加坡金融操持局划定统统寿险停业员在提呈倡议书的同时，必须让客户晓得自身赚取了几多佣金。佣金通明的方针在于让保险停业员像大夫、状师般收取专业的办事用度，前进停业员的抽象和位置。
三、寿险业睁开小我理财筹算办事的及影响
（一）寿险业小我理财筹算办事的根基内容
周全的小我理财筹算触及各类金融产物，但并不象征着某个理财筹算师要供应从提出理财倡议到完成详细投资操纵全进程中的一站式办事。从成熟的西欧寿险小我理财市场办事看，小我理财筹算办事起首是某位理财筹算师提出“理财倡议”，而后再寻觅各专业规模的专家来详细实行理财筹算筹算。
从办事内容上看，寿险业理财筹算办事首要包含：保险、投资、税务、退休、教导、遗产等六大方面。供应上述六方面的全数筹算也称为全方位的理财筹算。现实上，供应理财筹算办事并不用然请求面临统统客户时都供应如斯周全的筹算，按照客户须要和寿险停业员的小我专业程度，也可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许就某一个财政题目供应单一的处置筹算（双方位财政筹算），也可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许首要供应保险、投资和税务方面的筹算（多方位财政筹算）。
从实行进程阐发，CFP的规范履行法式共六步：第一、设定方针，方针必须偶然辰性、现实且大白；第二、搜集客户材料；第三、阐发小我财政状态，找出其利益和长处；第四、按照客户才能和理财方针，拟定理财倡议；第五、实行筹算，由于步履最首要；第六、按期查抄，由于理财筹算是静态变更的。
从寿险停业员的角度看，实在可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许将以上六步分别为两个首要阶段，从第一步到第四步为第一阶段，即提出筹算倡议阶段；前面两步为第二阶段，即理财倡议的实行和绩效查核阶段。差别专业背景的停业员可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许在两个阶段中表演差别首要程度的脚色，可是不管若何，在第一阶段，寿险停业员必须要为客户拟定一套周全的、相互调和的、可操纵的理财倡议，在这个阶段，寿险停业员就相称于客户的“智囊”，要提出计谋性的资产分派倡议。并在该大前提下，为客户拟定更详细的保险筹算，同时保举其余规模的专家来辅佐客户实行其周全的理财筹算。
（二）寿险业奉行小我理财筹算办事的
从间接的产物倾销转变为环绕客户须要来构造出产和发卖，这个进程自身可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许说是行销史上具有量变意思的一大步，寿险业奉行小我理财筹算办事具有划的意思，将对全数寿险业、寿险公司、人及中介机构和寿险客户自身发生首要的影响并带来多赢功效。
1.对寿险业的影响。全数办使命势的转变有助于晋升保险在公家心中的抽象，前进公家的保险理财熟习，防止大都不夫君的步履影响到全数市场的安康。可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许说，小我理财筹算办事的奉行，也是寿险业规范化、轨制化、国际化的标记之一。
2.对寿险公司的影响。小我理财办事有助于开辟中高端客户市场。经由进程客户保险须要的深度发掘，前进客户的口袋据有率，不只可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许给公司供应源源不时的停业收入，并且可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许以客户须要为导向，开辟出最令客户对劲的新产物，占有市场先机。同时，要知足客户的综公道财办事须要必将引发寿险公司与银行、证券等跨行业的协作，经由进程客户本钱同享，缔造更多的主营停业及其余停业收入。出格对具有综合性的金融团体背景的寿险公司加倍无益。
3.对寿险人及中介机构的影响。实行理财筹算办事，请求停业员具有较高的本质和专业程度。按照CFP的“4E”规范，实行理财筹算办事必须请求从业职员在、、履历和职业道德四个方面到达较高水准，才可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许知足客户的须要。是以，在寿险业奉行理财筹算办事，必然会鞭策停业员前进自身本质，转变自身的脚色，从头筹算自身的人生，朝CFP的最高职业资历迈进。若是可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许出台强迫性的律例，划定人发卖保险产物必须供应周全的财政倡议，则功效将会加倍较着。别的，保险中介机构也无机遇分到一杯羹，以供应理财征询、培训和收取产物佣金找到安身之本。
4.对寿险客户的影响。毫无疑难，寿险客户也是实在的受害者，经由进程接操持财办事，他们可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许大白自身的财政状态，大白自身事实需不须要保险，须要几多保险和须要甚么样的保险；同时他们还可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许大白自身的理财方针和糊口方针是不是公道，经由进程家庭本钱的公道分派，以最的本钱完本钱身的综公道财筹算，从而做到“明大白白花费，悄悄松松理财！”
四、我国小我理财筹算办事的缺点和生长趋向
（一）国际寿险业小我理财筹算办事的缺点
1.小我理财筹算办事市场尚处在低级阶段，有用的理财须要和供应都不充实。固然国际小我理财筹算办事须要日趋闪现，大都公司也停止了无益的测验测验，但整体上讲理财市场尚处于低级阶段。低级阶段象征着理财办事市场自身并不庞杂的理财办事的自动性市场须要。固然潜伏须要很大，但现时的有用须要很少，通俗的寿险停业员依然可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许用传统的产物倾销式的取得客户。与此同时，理财办事的供应者也是风毛麟角，同时受制于人步队整体本质低下等缘由，所供应的理财办事条理较低。
2.小我理财筹算办事资历认证体系还不成立，市场影响力无限。由于小我理财筹算办事资历认证体系还不成立，固然各保险公司可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许提拔自身的精英停业员停止理财筹算方面的培训，并测验测验为客户供应小我理财办事，但由于不体系的培训体系和特地同一的培训课本，也不权势巨子、中立和专业的小我理财筹算办事资历认证证书，这些理财筹算职员的理财筹算手艺和办事道德都难以取得市场的遍及认同，市场影响力无限。
3.现时金融产物的数目和种类不能完整知足小我理财筹算办事的请求。固然国际各项理财金融种类已接踵闪现，但各规模的金融种类都绝对低级，如股票市场不规范、银行产物简略、基金投资气概趋同、保险产物风行一阵风等，这些都限制着理财筹算的拟定和实行功效。
4.现行律例尚不健全。国际金融业分业运营的法令羁系体系，小我税法的不完美，遗产担当等方面法令轨制的空缺，和寿险行业理财筹算办事的行业规范完美等，从轨制的层面限制着综合小我理财筹算办事的生长。
（二）国际寿险业小我理财筹算办事的生长趋向
1.寿险业睁开小我理财筹算办事所需的法令律例正慢慢健全和完美。小我理财筹算办事的良性生长须要一个绝对健全的法制情况，由于“理财”的专业性、庞杂性、可操纵性和隐衷性，须要银行、保险、证券、税务、遗产等方面法令律例的束缚和掩护，杰出的轨制情况是小我理财筹算办事生长的前提前提。犹如马来西亚和新加坡一样，实行财政筹算办事的保险羁系局部规章也有可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许出台。
诺亚财产会聚人材、创意及本钱，供应高度特性化的办事，赞助客财产操持之旅的许诺：私密、妥当、轻松和文雅。
诺亚财产但愿成为客户到达财产此岸的方舟。
诺亚财产尽力于为客户供应客观的、周全的并合适该客户的理财处置筹算。
诺亚财产的焦点代价理念是唯一无二的，方针是“统统以客户为中间”。承袭这类理念，信任在未几的将来诺亚财产可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许成为客户对劲度最高的自力理财参谋机构。户完成财产胡想。
诺亚财产为客户供应一种全新的私家财产操持的享用与履历。
诺亚财产对客户
抱病去看大夫，而不是研讨《本草大纲》
不管一小我是贫困仍是富有，是年青仍是大哥，都必须面临理财题目。
每小我都但愿不辞辛劳挣来的财产可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许保值增值、传承儿女及至永续增添、生生不断，但愿可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许比咱们的父辈早些享用退休糊口，但愿咱们的孩子可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许具有加倍光亮的将来。
投资巨匠沃伦・巴菲特说，要想做到代价投资，就必须做到以下3点：第一要学管帐学，做一个伶俐的投资人，而不是自觉标投资人；第二要当真看公司的年报，只投本钱身看得大白的公司；第三要学会耐烦期待，不为市场的冷热所动，一旦发明了值得投资的名目就要耐烦具有，苦守信心。这看似简略的几条，要做到实在不轻易。
古云：术业有专攻。正如生了病要去看大夫，而不是自身研讨《本草大纲》。挑选自力、客观、中立、专业的第三方理财参谋机构，可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许帮您轻松处置投资理财中看似庞杂的题目。
作为国际最大第三方理财参谋机构，诺亚财产具有一批专业的理财筹算师，岂但学问深挚，并且具有投资理财规模所必需的各类手艺和资历证书：岂但具有大批综公道财筹算的履历，并且职业操守过硬，完整可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许站在客户的立场上，为客户供应专业化办事。
诺亚财产具有的资深理财师在金融行业的均匀使命履历跨越6年，每位理财师在阐发主人的理财须要和现实的财政状态后，给主人供应理财倡议和理财报告书，并据此设置装备摆设资产，资产规模涵盖了境表里的金融产物和办事。
第三方理财机构出格夸大资产设置装备摆设，由专属理财筹算师为客户量身定做。第三方理财，带你走上“私秘、妥当、轻松、文雅”的财产之旅。
批改理财误区的几点倡议
误区1：理财是有钱人的事。不钱，就不须要理财。不管是有钱仍是没钱，都须要理财。很可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许没钱便是由于不好好理财。若是转变了自身本来的习气，养成了自动理财的习气，就可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许从没钱变成有钱。大家都该当并且可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许理好自身的财产。
误区2：钱太少、理财的功效不较着，以是不理财。比方，若是一小我每一个月拿出100元来投资、以每一年10％作为年收益率。从20岁起头投资，每一个月投资100元，60岁时将具有632407元；从30岁起头、到60岁，将具有226048元；从40岁起头，到60岁、将具有75936元；从50岁起头，到60岁，将具有20844元。
是以可知，理财时辰越长、财产堆集得越快、越多。养成节流的习气，投资的习气，钱少的人一样可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许成为有钱人、时辰越长、功效越较着。
误区3：使命忙、没时辰理财。这完整是在给自身找捏词。天天挤出一点时辰学学理财常识，都是没题方针。
误区4：不懂理财常识，没法理财。这类担忧也不须要。只需肯进修，甚么时辰学都不晚，甚么样的常识都可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许学会。再者，还可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许请第三方理财机构为你打理财产。
误区5：理财便是发家、一夜致富。这类设法与理财相悖。理财请求做到未雨缱绻，在力图财政宁静的底子上，完成财产延续不变的增添，同一夜暴富不干系。
误区6：理财便是买股票、买保险。股票和保险都是理财的东西，远不是理财的全数。周全的理财该当包含现金筹算、花费筹算、教导筹算、保险筹算、养老筹算、投资筹算、税务规画，财产分派和担当筹算等。
误区7：理财的准绳和体例男女不一样。这是一种曲解。理财的根基准绳和根基体例，诸如“量力而行攒钱”、“打深井生钱”、“筑堤坝护钱”，这些对男女都一样合用。
理财4倡议：
1.小我理财方针不应规模于投资赢利，而应寻求若何到达一种财政自在的境地。
2.小我理财贯串于人的平生，宜早不宜迟。有“大钱”的人要理财，只需“小钱”的人更要理财。
3将钱全数存入银行看似宁静、省时辰，实在是主动地蒙受了通货收缩和利钱税的危险。该当公道地分流储备存款，使理财渠道多元化。
4小我理财是极具特性化的勾当，只能一视同仁、因财而理。
――高斌诺亚(北京)财产操持中间助理理财筹算师
财产操持，平生的使命
精确的财产操持，必须从一起头就闪现出其久长的性命力，由于它会陪同你平生，而不是几年。以是，挑选的财产操持体例必然要妥当且可延续。它可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许不是跑得最快的，可是要想取得冠军，起首要跑完整程。
投资理财是一个冗长的进程。给自身设定好方针，而后一步一步地往前走，到达了每一个小的方针要嘉奖自身、嘉奖家人。理财实在便是做人，发明最杰出的自身，具有最至心的伴侣、最协调的家庭，你便是天下上最富有的人。
人的平生实在便是一个理财的进程，理财作为一种必不可少的糊口体例贯串全数平生。是以，人的平生都须要须要的理财筹算，并且要充实斟酌到人生的各类身分。
――张延忻诺亚(北京)财产操持中间理财筹算师
不可不知的3个提示
成立持久投资看法
在持久投资中，闻名的“72法例”是不接管过金融专业操练的通俗老百姓的黄金法例。它的奥秘是：一笔钱可以或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许或许在72除以年报答率的百分数内的年纪内翻一番。比方：若是投资报答率为9％，则明天的10万元约莫在8年的持久投资今后变成20万元。
缺少持久投资看法，过于正视投资的短时辰收益，是国人在投资理财方面不成熟的最大表现。
操纵专业投资参谋
中图分类号：G640 文献标识码：A
《国度中持久教导鼎新和生长筹算纲领（2010-2020）》指出：“要出力培育信心固执、道德杰出、常识丰硕、身手过硬的高本质特地人材和立异人材”，今后，国际对通识教导的观点阐述堪称“见仁见智”，今朝，现实界比拟承认的是李曼丽博士对通识教导的观点表述。她接纳马克斯-韦伯的（抱负范例）的界定体例，对通识教导的内在从性子、方针、内容三个方面停止了界定。 从性子上说，它是高档教导的构成局部，是统统大先生都应接管的非专业性教导；从方针上说，它旨在培育自动到场社会糊口的、有社会义务感的、周全生长的社会的人和国度的国民；从内容上说，它是一种遍及的、非专业性的、非功利性的根基常识、手艺和立场的教导。
跟着经济和金融业的敏捷生长，投资与理财得以遍及鼓起，理财筹算必将成为经济金融界的热点话题。《投资与理财》通识课程是投资理财专业?的焦点专业课，课程侧重于专业手艺实训，以经济生长所须要的操纵型人材为培育方针，在遍及市场调研的底子上，肯定本专业先生毕业的初始岗亭为银行、证券、保险、投资公司等行业的客户司理、理财筹算师助理等一线理财使命。课程请求先生能熟习各类理财东西的特色及危险收益干系，能综合操纵各类理财东西，为方针客户设想出理财筹算打下杰出的底子。经由进程使命使命的仿真操纵，前进先生的进修乐趣，把握先生对理财东西的操纵才能从而前进理财筹算才能。以先生为本，重视“教”与“学”的互动。经由进程选用典范勾当名目，由教员提出请求或树模，构造先生停止勾当，让先生在勾傍边成立义务熟习，加强团队的协作精力，把握本课程的职业才能 职业情形的成立，以多媒体、实训和案例阐发等体例前进先生处置和处置现实题方针综合职业才能 。
一、课程性子与感化
投资与理财是一项综合性、专业性很强使命，投资与理财毕业生必需进修证券、金融、保险等综公道论常识，把握各类金融理财产物，熟习理财办事的根基规范和流程，并谙练操纵理财手艺。在成立基于岗亭职业才能培育的课程体系中，《投资与理财》课程起着很是首要的感化。本课程在讲授进程中，慎密环绕使命使命和任职请求构造讲授内容，尽力构成“教、学、做”一体化课程，在鞭策案例阐发和名目化讲授的同时，将国度助理理财筹算师职业才能常识请求融入课程讲授，为培育先生岗亭才能和职业素养起首要支持感化。本课程开设是在先生进修相干专业底子课程停止的。《投资与理财》课程的进修为先生理财职业才能的培育和后续顶岗操练打下坚固的底子，课程开设与前后课程毗连得当。
二、设想的理念与思绪
《投资与理财》课程设想以培育先生供应理财征询、拟定理财筹算等职业才能为重点，知足一线岗亭专业本质须要为方针，经由进程与行业协作，开辟和设想课程内容，讲授内容和职业资历测验慎密融会，重视先生实务操纵才能操练，出力培育先生岗亭本质才能和请求。首要理念和思绪以下：
（一）以理财职业才能培育为重点
本课程设想以完成理财筹算使命为导向，将理财筹算师岗亭使命分化为多少使命名目，按照使命名目肯定进修名目，在各个名目中以职业才能构成为按照挑选进修规模，设想先生情境。进修名目和进修情境设想以岗亭的根根基质、根基停业、根基规范和根基操纵请求停止，凸起一线岗亭的职业才能的操练，同时将职业资历证书对常识、才能和本质的请求分化融会到所选的现实常识中，做到“课证融会”。经由进程设想市场查询拜访、情形摹拟、脚色交换等实操练习，连系案例阐发，培育先生胜任一线理财岗亭的职业才能和本质。
（二）与企业协作停止基于使命进程课程开辟和设想
按照高职[16号文件]请求，在课程设想中，从课程规范的拟定到名目课程筹算设想及课件的建造，均需停止充实的市场查询拜访，约请行业专家、手艺妙手到场会商阐发，参考行业培训规范和理财筹算师做业规范，配合开辟《投资与理财》课程。经由进程校企协作，校表里实训基地扶植，接纳校内仿照、工学瓜代等情势，充实开辟进修本钱，给先生供应丰硕的现实机遇。讲授评估接纳进程评估和功效评估相连系，重点查核先生岗亭职业才能和本质。
（三）课程设想表现职业教导的职业性、开放性和现实性请求
课程环绕一线理财及理财筹算师岗亭才能设想，以使命进程为导向，接纳名目化讲授，经心设想进修情境，讲授内容支配慎密环绕使命内容和岗亭任职才能睁开。经由进程及时的经济时讯、依靠国际外证券市场、经济、金融市场和校内实训室摹拟软件的综合操纵，为先生进修缔造靠近实在的的使命使命、使命流程空气，表现课程的职业性、开放性和现实性。
三、课程方针
（一）常识方针
经由进程进修把握现金筹算、花费收入筹算、融资筹算、保险筹算、投资筹算、教导筹算、退休筹算、遗产筹算、税收规画等方面现实常识和实务操纵。
（二）才能方针
具有现金须要阐发、现金筹算筹算拟定的才能；具有拟定住房花费筹算、汽车花费筹算、花费信贷筹算的才能；具有阐发客户教导须要、拟定教导筹算筹算的才能；具有危险操持和保险筹算、供应保险征询办事的才能；具有搜集客户材料、投资筹算、供应各项投资征询办事的才能；具有退休养老筹算、阐发须要、拟定筹算、征询办事的才能；具有财产分派和传承客户状态阐发、财产分派筹算拟定、征询办事才能；具有阐发客户征税状态、拟定税收规画筹算的才能；具有完成客户的财政阐发报告、综合拟定各分项理财筹算详细筹算的力。
（三）本质方针
经由进程本课程的进修，先生应把握小我理财的通俗准绳，熟习和矫捷操纵各类理财东西，为今后的小我理财筹算和职业生活生计筹算供应坚固的底子。在些底子上，能按照客户的差别情况，综合斟酌各类经济身分，拟定出公道的小我理财筹算筹算，完成人生各阶段的方针和抱负。
四、课程重点与难点
（一）课程讲授重点
与客户面谈相同，成立协作干系的手艺；家庭财政信息搜集、填写；客户住房方针设想、还货报表体例；教导方针的肯定、体例教导投资；保险筹算书拟定；养老金规画筹算编写；养老金规画筹算编写；投资东西的挑选、投资组合筹算设置装备摆设；避税筹算设想；理财筹算筹算履行等。
（二）课程讲授难点
理财条约的设想、签定；具有诚信熟习、法令熟习；存款还款体例比拟、住房挑选；教导投资计较；人险、寿险、财险的常识；养老须要阐发、社会保证及法令常识操纵；金融产物阐发、收益率计较、投资组合；小我所得税计较、应征税额计较；理财报告撰写等。
四、讲授内容的构造与支配
（一）以理财办事使命进程为底子，整合序化讲授内容
理财使命进程分为：成立客户干系――搜集客户信息――财政阐发评估――拟定理财筹算――实行理财筹算――跟踪理财办事等构成。按使命进程整合序化讲授内容为：熟习理财根基使命停业流程和请求―供应简略理财办事―供应综公道财办事。将现实常识讲授、停业流程操纵融入到各名目中，接纳讲授做一体化、理实一体化的讲授体例，表现课程支配的职业性、现实性和开放性。
（二）按理财筹算使命内容设想进修情境
将理财筹算使命内容按照使命进程的须要整合到各进修情境中，在综合实训室，接纳与使命进程高度仿真的摹拟操练，边学边练，完成讲授做一体化。
（三）强化四个关键的使命
岗亭熟习，经由进程校外操练基地观赏、交换感触感染岗亭的使命流程、使命才能请求、岗亭常识请求、岗亭本质请求；校内现实讲授，经由进程校内摹拟仿真体系，停止基于使命进程操练，培育职业岗亭才能；社会现实，经由进程假期支配先生到用人单位操练，领会产物，办事社会；顶岗操练，经由进程半年顶岗操练，完成使命实在休会。
五、讲授情势的设想与立异
在讲授情势的设想和立异方面，本课程自动摸索“工学瓜代”、“使命驱动”、“名目导向”、“理实一体化”的讲授情势，将使命进程中所需常识、手艺、规范为载体，操纵校内摹拟操练基地培育先生焦点专业才能，将现实课和现实课无机连系起来，到达现实讲授与现实讲授一体化。
（一）“工学瓜代”
操纵校内实训情况，连系理财软件操纵，让先生休会《小我理财筹算》的根基流程和实务操纵，从而完成先生综合才能。先生在实训情况下不只消化现实讲堂常识，同时，对使命岗亭有一个根基熟习。
（二）“使命驱动”
以理财现实停业为主题单位载体设置进修情境，在停止讲授设想的同时将常识、手艺有整合排序，以各名目驱动使命，完成现实与现实一体化。先生以理财筹算使命承当者的脚色完成课程的现实进修和手艺操练，最初又以综合实训来查核先生的专业手艺和才能程度。在“使命驱动”下，先生退职业情境中进修，职业才能将取得实在晋升。
（三）“名目导向”
连系岗亭才能请求提出名目内容，由主讲教员指点先生提出题目，阐发题目，并处置题目，从而激起先生稠密进修乐趣，从而前进先生阐发和处置题目才能。
（四）“理实一体化”
将现实讲授与现实讲授一体化，融“教、学、做”一体化，让先生边学边练。借助多媒体装备、PPT课件、专业讲授软件停止现实讲授，而后经由进程分组停止实训操纵。多媒体的壮大演示功效和教员的现场操纵与分组实训的连系从而完成“互动式讲授”。从而让先生到达感性和感性熟习的同一。
六、现实讲授前提的扶植与操纵
（一）校内实训装备与实训情况
称号：投资与理财综合实训室
前提：设置装备摆设电脑50台，此中教员机1台，办事器1台，先生用机50台。外部组建局域网，与校园网互通。办事器装置有智管财政操持软件、用友财政软件、OFFICE软件、世华财讯金融体系及操纵体系等软件知足专业讲授。
功效：为投资与理财专业先生供应讲授平台和摹拟实训平台。理财筹算、投资征询、财政核算等。
实训名目：证券投资、期货实务、理财筹算筹算设想、理财软件综合操纵等。
（二）校外操练基地的扶植与操纵
实训功效：实地考查、见习和顶岗操练。
实训名目：现金筹算、花费收入筹算、教导筹算、理财筹算、投资征询等。
参考文献：
[1] 林双.美国通识教导对我国大学通识教导课程鼎新的启迪[D].长春：吉林大学硕士学位论文，2011.
[2] 徐晓飞.本科生院体系体例下计较机教导的鼎新与立异[J].中国大学讲授，2012.
